Система оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510, Минск

Дипломная работа 86 с., 5 рис., 20 табл., 44 источник, 5 прил.

Содержание

Введение...............................................................................................................

5

1 Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика...................

7

1.1 Экономическая сущность кредитоспособности...........................................

7

1.2 Критерии, факторы и информационная база

оценки кредитоспособности................................................................................

14

1.3 Методики и способы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц......................................................................................................

17

2 Анализ кредитоспособности клиентов ОАО «АСБ Беларусбанк»

филиал 510............................................................................................................

27

2.1 Организационно-экономическая характеристика

ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510................................................................

27

2.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц на ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510..................................................................................

32

2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц на ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510.....................................................................................

40

3 Рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510..........

54

3.1 Совершенствование кредитной политики.....................................................

54

3.2 Развитие розничного банковского кредитования

в Республике Беларусь........................................................................................

67

Заключение.............................................................................................................

79

Список использованных источников.................................................................

83

Приложения............................................................................................................

86

Введение

Становление Республики Беларусь как су­веренного государства, переход в экономической сфере к общепринятым в мировом сообществе рыночным отношениям требует построения го­сударственной политики в соответствии с ми­ровыми и региональными тенденциями, важней­шей из которых является стремление страны к решению проблемы устойчивого развития. Устойчивое развитие в первую очередь определяется экономическим ростом, который кроме прочих условий немыслим без финансо­вой стабильности на макроэкономическом уров­не, наличия достаточных внутренних и привле­ченных извне ресурсов, а также механизма ак­кумулирования и использования этих средств на наиболее эффективных направлениях, обеспечи­вающих мобильность и оперативность их рас­пределения и перераспределения в зависимости от приоритетности и рыночной конъюнктуры. Переход к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит в условиях перехода к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала.

Кредит обеспечивает трансформацию де­нежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредитора­ми и кредитополучателями. С его помощью свободные денежные капиталы и до­ходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в кредитный капитал, который передается за плату во вре­менное пользование.

Капитал в виде средств производства физически не может перели­ваться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обыч­но в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли [1, с. 6] .

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания про­цесса реализации произведенных товаров, что важно в условиях станов­ления рыночных отношений. Кредитный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных законов в те сферы, которые обеспечивают получе­ние более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в со­ответствии с кредитной политикой банка.

Проблема эффективности кредитования в нашей стране стоит гораздо острее по сравнению с развитыми странами, так как Республика Беларусь до сих пор находится в стадии переходной экономики, что с быстро меняющейся экономическими условиями, малым количеством высокодоходных субъектов хозяйствования, проблемой взаиморасчетов между предприятиями и принудительным кредитованием сельского хозяйства делает задачу повышения уровня отдачи размещенных средств банка труднодостижимой. Следует также добавить, что актуальной проблемой для Республики Беларусь является проблемная задолженность. Так, за 2011 года доля проблемных кредитов в общем объеме кредитного портфеля выросла в 3,3 раза [2]. И хотя, как считают в Национальном банке, рост проблемных кредитов — еще не повод говорить об угрозе банковской стабильности, высокие объемы кредитования в рамках государственных программ серьезно бьют по финансовому состоянию крупных государственных банков [3].

За счет невозврата кредитов банки теряют дешевую ре­сурсную базу, которую для сво­евременной выдачи новых кре­дитов приходится замещать до­рогими покупными ресурсами. В то же время, деньги каждого второго предприятия-кредито­получателя "работают" в дру­гих банках, а к их расчетным счетам в банке-кредиторе чис­лятся огромные картотеки неп­латежей. Следовательно, тема организации эффективной системы банковского кредитования применительно к специфике современных условий является весьма актуальной.

Объектом исследования является ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510.

Предметом исследования являются отношения банков с кредитополучателями – юридическими лицами по поводу кредитования.

Целью данной работы является изучение системы оценки кредитоспособности клиентов банка на примере ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510.

Для достижения поставленной цели определены следующие основные задачи:

1) рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика;

2) произвести анализ кредитоспособности клиентов ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510;

3) определить основные рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510.

Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений.

В первой главе раскрыты теоретические основы кредитных отношений банка с клиентами.

Глава вторая посвящена анализу кредитования в банке.

В третьей главе дипломной работы была сделана попытка определения тенденций банковского кредитования в Республике Беларусь и возможностей совершенствования кредитования юридических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510.

В процессе анализа были использованы экономико-статистические методы: табличный, группировок, сравнительный, абсолютных разниц, относительных величин, коэффициентов.

В качестве источника экономической информации использован практический материал ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510 и Национального банка Республики Беларусь.

1 Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика

1.1 Экономическая сущность кредитоспособности

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде». [22, c. 315] Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

В современной экономической литературе существуют две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo – верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг.

Характеристики системы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «АСБ Беларусбанк» филиал 510

• — Учебное заведение:: ИПП
• — Год сдачи:: 2012
• — Количество страниц:: 86
• — Количество использованных источников:: 44
• — Количество таблиц:: 20
• — Количество рисунков:: 5
• — Количество приложений:: 5